Proprietários de imóveis, não declarem seus impostos antes de verificar todas essas isenções fiscais para sua casa –

• Os custos médios de manter uma casa em 2024 foram de US$ 18.118
• Existem créditos fiscais e deduções que os proprietários podem aproveitar para obter um reembolso de imposto maior
• É importante aprender sobre os possíveis benefícios fiscais para maximizar o reembolso de imposto

Depois que os proprietários superam o obstáculo de fazer um pagamento inicial e financiar uma hipoteca, os desembolsos de dinheiro para a casa não param por aí. Os custos médios de manter uma casa em 2024 foram de $ 18.118, o que é 26% a mais do que apenas quatro anos antes. Todas essas despesas vêm com um lado positivo, no entanto – créditos fiscais e deduções para sua casa podem resultar em um reembolso maior de impostos. Para os proprietários, aprender o máximo possível sobre os benefícios fiscais potenciais pode ajudar a maximizar seu reembolso de impostos quando você arquivar sua declaração de imposto de renda. A maioria dos proprietários com hipotecas sabe que pode deduzir pagamentos de juros de empréstimos, mas muitas deduções e créditos fiscais envolvidos em possuir uma casa são menos óbvios. Aprenda sobre todos os possíveis abatimentos fiscais para proprietários para obter o maior reembolso possível em seus impostos. Para saber mais sobre impostos, saiba por que você deve fazer seus impostos o mais cedo possível e como criar sua própria conta online no IRS. A maioria dos benefícios fiscais federais para proprietários são deduções fiscais, que são reduções do seu rendimento tributável. Quanto menos do seu rendimento for tributado, menos dinheiro você paga em impostos. Quando você arquivar sua declaração de imposto de renda, você deve decidir se vai tomar a dedução padrão – $ 14.600 para declarantes de imposto individuais, $ 29.200 para declarantes casados em conjunto ou $ 21.900 para chefes de família ou casados que declaram separadamente – ou detalhar as deduções, como presentes para caridade e impostos estaduais. Para aproveitar as deduções fiscais de proprietários, você precisará detalhar suas deduções usando o Formulário 1040 Schedule A. Sua decisão de detalhar dependerá se suas deduções detalhadas são maiores que sua dedução padrão. Todo o melhor software de imposto pode rapidamente ajudá-lo a decidir se você deve detalhar (além de ajudá-lo a preencher todos os formulários de imposto mencionados neste artigo). Créditos fiscais para proprietários não requerem que você detalhe. Eles reduzem diretamente o valor dos impostos que você deve, e você normalmente pode obter esses créditos, quer você detalhe ou não. O juro da hipoteca – ou o valor do juro que você paga em seu empréstimo para casa anualmente – é uma das deduções fiscais mais comuns para proprietários. Geralmente, é também o mais lucrativo, especialmente para novos proprietários cujos pagamentos geralmente vão mais para juros de empréstimos nos primeiros anos de hipoteca. Proprietários que arquivam impostos em conjunto e declarantes únicos podem deduzir todos os pagamentos de juros de hipoteca nos primeiros US $ 750.000 de dívida de hipoteca deles, ou dívida de hipoteca de até US $ 1.000.000 se você estiver deduzindo juros de hipoteca antes de 15 de dezembro de 2017. Se você arquivar separadamente casado, pode deduzir metade desses valores – US $ 375.000 ou US $ 500.000, respectivamente. Para deduzir seus juros hipotecários, você precisará preencher o Formulário 1098 do IRS, que você deve receber de seu credor no início de 2024. Você pode então inserir o valor da Linha 1 desse Formulário 1098 na Linha 8 do 1040 Schedule A. Você pode comprar pontos hipotecários, também chamados de “pontos de desconto”, ao comprar uma casa para diminuir o juro da hipoteca. Cada 1% do valor da hipoteca que os compradores de casa pagam além de sua entrada geralmente reduz sua taxa de juros em 0,25%, embora a quantidade exata dependerá do credor e do empréstimo. Os pontos de desconto podem economizar muito dinheiro em uma hipoteca de 30 anos, diminuindo o total de juros que você terá que pagar ao longo de décadas, mas também podem economizar dinheiro em seus impostos quando você os compra. O IRS considera pontos de hipoteca como juros pré-pagos, então você pode adicionar o valor pago por pontos ao seu total de juros de hipoteca que é inserido na Linha 8 do 1040 Schedule A. Proprietários que receberam um Certificado de Crédito Hypotecário de um governo estadual ou local – geralmente adquirido por meio de um credor hipotecário – podem receber uma porcentagem de seus pagamentos de juros de hipoteca de volta como um crédito fiscal. As taxas de crédito certificado variam com base nos estados e podem variar entre 10% e 50% até um crédito máximo de $ 2.000. Essa dica de imposto para proprietários é mais eficaz se você for um novo proprietário, que é generosamente definido como não morar em uma casa que você possuir nos últimos três anos. Se você estiver comprando sua primeira casa, certifique-se de perguntar ao seu credor ou corretor de hipotecas para ver se você se qualifica para um MCC. Para reivindicar seu crédito fiscal de juros hipotecários, use o Formulário 8396 do IRS. Lembre-se, você não precisa detlhar deduções para reivindicar créditos fiscais. Impostos locais e estaduais sobre imóveis, mais comumente chamados de impostos sobre imóveis, podem ser deduzidos de seus impostos, mas em um valor muito menor do que antes de 2017. Graças à Lei de Redução de Impostos e Empregos em 2017, você só pode deduzir até $10.000 combinados de seus impostos sobre propriedades e sobre renda estadual e local. Antes de 2017, todo o valor de seus impostos sobre propriedades era dedutível. Para reivindicar sua dedução de impostos sobre propriedades, você precisará acompanhar seus pagamentos anuais de impostos sobre propriedades. Seus impostos sobre imóveis também podem ser listados na Caixa 10 do Formulário 1098 do seu credor hipotecário. Insira o valor total de impostos sobre imóveis pagos durante o ano na Linha 5b do 1040 Schedule A. Proprietários que usam qualquer parte de sua casa, apartamento ou condomínio “exclusivamente e regularmente” para seu próprio negócio ou trabalho paralelo podem reivindicar despesas comerciais em casa usando o Formulário 8829 do IRS. Essas deduções estão disponíveis para inquilinos também. A maneira mais fácil de reivindicar uma quebra fiscal no escritório em casa é usar a dedução padrão do escritório em casa, que é baseada em $5 por pé quadrado usado para negócios até 300 pés quadrados. O “método regular” para deduzir um escritório em casa envolve calcular a porcentagem de sua casa que é usada para negócios. Ambos os métodos usam o Formulário 8829 para relatar. As deduções do escritório em casa geralmente não estão disponíveis para funcionários remotos, embora haja exceções limitadas. Você pode obter 30% dos custos de instalação de energia solar de volta como um crédito fiscal. Se você fez melhorias energéticas em sua casa em 2024, você provavelmente pode recuperar parte desse dinheiro como créditos fiscais, mas isso fica um pouco complicado. Existem dois tipos de créditos fiscais para melhorias energéticas em casa – o crédito de energia limpa residencial e o crédito de melhoria de eficiência energética para a casa. O crédito de energia limpa residencial pode lhe dar 30% de volta em qualquer dinheiro que você tenha gasto na instalação de eletricidade solar, aquecimento de água solar, energia eólica, bombas de calor geotérmicas, sistemas de combustíveis de biomassa ou propriedades de células de combustível. O único limite é para propriedades de células de combustível – US $ 500 para cada meio quilowatt de capacidade. O crédito de melhoria de eficiência energética para a casa, também conhecido como crédito de propriedade de energia não comercial, é então dividido em duas categorias – “custos de propriedade de energia residencial” e “melhorias qualificadas de eficiência energética”. No primeiro caso de custos de propriedade de energia, você receberá um crédito fiscal fixo de $50 a $300 para a instalação de itens certificados Energy Star, como bombas de calor, aquecedores de água ou fornos. No segundo caso de melhorias qualificadas, você pode obter um crédito fiscal de 10% para o custo de melhorias como adição de isolamento, reparo de telhado ou substituição de janelas. O crédito de melhoria de eficiência energética para a casa anteriormente tinha um limite vitalício de $500 para todas as melhorias, mas a partir do ano fiscal de 2023, a Lei de Redução da Inflação substitui esse limite vitalício por um limite anual de $1.200. Para reivindicar créditos fiscais para melhorias energéticas em casa feitas em 2024, você precisará documentar seus custos no Formulário 5695 do IRS. Estações de carregamento de veículos elétricos podem lhe reembolsar parte de sua conta de impostos. Se você instalar qualquer estação de carga de energia alternativa em sua casa, pode obter um crédito máximo de 30% do custo ou $1.000 (o que for menor). Arquive o Formulário 8911 do IRS para reivindicar seu crédito fiscal pelo dinheiro gasto na instalação de energia limpa. Qualquer juro de um empréstimo de capital próprio ou segunda hipoteca pode ser deduzido de seus impostos da mesma forma que juros de hipoteca regulares, com o limite importante de totais máximos de empréstimos de $1 milhão ou $750.000 (para declarantes conjuntos) se você comprou sua casa após 15 de dezembro de 2017. Também é muito importante notar que a lei fiscal de 2017 limita deduções para juros de empréstimos de capital próprio ao dinheiro usado para “comprar, construir ou substancialmente melhorar” casas. Se você pegou dinheiro emprestado para pagar um carro novo ou férias, você está sem sorte. Se você pagou juros sobre um empréstimo de capital próprio que foi usado diretamente em sua residência, você pode reivindicar a dedução na mesma linha de juros hipotecários e pontos de hipoteca: Linha 8 do Formulário 1040 Schedule A. Qualquer renda que você ganhar com a venda de uma casa é tributável como ganho de capital (com uma exceção significativa – veja abaixo). Seu ganho é calculado pela diferença entre o preço de venda da casa e sua “base de custo”. Essa base de custo inclui o que você pagou pela casa, o preço de melhorias que você pode ter feito, bem como qualquer perda de propriedade por depreciação ou acidente. Se você colocou um novo telhado, substituiu um forno, envernizou o chão ou mesmo paisagismo o jardim, certifique-se de incluir esses custos para aumentar sua base ajustada e reduzir o valor de seu ganho de capital na venda. Quando você vende uma casa, você precisará pagar impostos sobre a quantia de dinheiro que ganhou na venda como ganhos de capital. No entanto, se você morar na casa por dois dos últimos cinco anos antes da venda, você recebe uma exclusão de imposto muito grande – $500.000 para declarantes casados em conjunto, ou $250.000 para declarantes solteiros ou separados. Todos os americanos recebem esta exclusão fiscal, independentemente de sua idade e quantas vezes se beneficiaram dela antes. Observe que os requisitos de residência se aplicam independentemente de você possuir a casa ou não. Se você alugar uma casa por dois anos e depois comprá-la, você é livre para vender com a exclusão de residência padrão a qualquer momento. Você provavelmente receberá as informações fiscais sobre a venda de sua casa em um formulário 1099-S, e você relatará seu ganho final – com aquela exclusão de $500.000/$250.000 – no Formulário 8949 do IRS. Se você não receber um formulário 1099-S e seu lucro na casa é menor que a exclusão, você não precisa relatar a venda em seus impostos.

Despesas médicas podem ser uma importante dedução fiscal, mas apenas se ultrapassarem 7,5% de sua renda ajustada bruta, que é essencialmente sua renda tributável. Quaisquer melhorias residenciais – barras de segurança, rampas de acessibilidade, portas mais largas, corrimãos e elevadores, por exemplo – relacionadas a condições médicas podem ser incluídas em suas deduções fiscais para despesas médicas. Guarde todas as suas notas fiscais e faturas e inclua o custo total das melhorias ou adições com todas as suas despesas médicas e dentárias adicionais na Linha 1 do 1040 Schedule A. Apesar de todas as deduções fiscais disponíveis para proprietários, existem despesas relacionadas à casa que não podem ser deduzidas de sua renda. A situação fiscal de cada pessoa é única. Antes de tomar decisões fiscais importantes, recomendamos consultar um profissional de impostos que possa ajudá-lo com as leis fiscais federais e estaduais.